Taula de continguts:
Els agents immobiliaris que intenten ajudar els clients amb propietats d'inversió no són responsables si les inversions fracassen
Els agents immobiliaris que ajuden els venedors a reinvertir no són negligents si fracassen les inversions
Els agents immobiliaris que ajuden els clients a reinvertir els guanys de la venda de propietats no es fan responsables si les inversions fracassen sempre que els agents immobiliaris actuïn de bona fe, va dictaminar recentment un tribunal d’apel·lació de l’estat.
En el cas de Gibson contra Bankofier, un venedor d’una casa i terrenys circumdants va demanar a un agent immobiliari com ajornar els impostos de la venda per poder donar més diners als seus fills.
L'agent immobiliari, Sharon Bankofier, va suggerir un canvi de 1031.
La secció 1031 del Codi del servei d’ingressos interns permet als venedors ajornar els impostos sobre les plusvàlues invertint els ingressos en immobles de substitució. La propietat de substitució s’ha de comprar dins dels 180 dies posteriors a la primera venda.
Tot i que el cas es va localitzar a Oregon, la llei fiscal és federal i utilitza principis comuns de negligència que es troben a Washington, DC i en altres llocs.
Bankofier va suggerir que el venedor invertís en una propietat de llogater en comú o TIC. Les TIC són propietat de diversos inversors alhora.
El client va seguir el suggeriment de Bankofier després de signar un acord en què l'agent immobiliari acceptava ubicar les propietats de TIC, però no proporcionaria serveis addicionals.
Bankofier va trobar quatre propietats TIC per al venedor i va rebre 24.000 dòlars en honoraris de referència per part dels venedors. No obstant això, la condició cognitiva del client gran es va deteriorar. Va ser declarada incompetent.
Tres de les quatre propietats TIC finalment van fracassar com a inversions. Els fills del client van demandar Bankofier al·legant maltractament i negligència a la gent gran.
El tribunal de primera instància va donar la raó a Bankofier. El tribunal d'apel·lació de l'estat va afirmar la decisió.
El tribunal va assenyalar que l'acord entre Bankofier i el seu client va dir que el client hauria de demanar ajuda externa per obtenir assessorament sobre valoracions immobiliàries i assessorament fiscal.
Fins i tot si es considerava a l’agent immobiliari que gestionava les inversions del seu client, no hi havia evidències de negligència perquè les quatre TIC es podrien haver considerat bones inversions quan es van fer. El col·lapse del mercat immobiliari que va provocar les pèrdues financeres del client es va produir després de les inversions, cosa que l'agent immobiliari no podia preveure, va dir el tribunal.
El cas és Gibson contra Bankofier.
© 2016 Tom Ramstack