Taula de continguts:
- Els jubilats poden haver de pagar realment un impost sobre la renda de les prestacions de la Seguretat Social
- Per calcular si alguns dels vostres beneficis de la Seguretat Social poden ser imposables:
- Estalvieu-vos una factura d’impostos en el moment d’impostar
Per Administració de la Seguretat Social, a través de Wikimedia Commons
Els jubilats poden haver de pagar realment un impost sobre la renda de les prestacions de la Seguretat Social
Com a preparador d’impostos, he tingut més d’un contribuent expressat amb sorpresa (indignació?) Pel fet que els seus ingressos de la seguretat social estiguessin realment imposables. Una parella casada, amb més de 62 anys i cobrant prestacions de seguretat social, que, a més d’uns ingressos per interessos i una pensió petita, van continuar treballant a temps parcial. Tot i haver retirat els impostos dels seus sous i de la pensió, amb la inclusió d’una part de la seva prestació de la seguretat social com a ingressos imposables, devien més de 1.000 dòlars.
La majoria dels jubilats creuen que la seva prestació a la seguretat social està exempta d’impostos. En la seva majoria, i per a molts jubilats, això és cert, sobretot quan la seguretat social és la seva única font d’ingressos. És possible que aquests jubilats ni tan sols hagin de presentar una declaració d’impostos. Els pagaments d’ingressos de seguretat complementaris (SSI) no són tributables.
Però, afegiu una pensió o una distribució de l'IRA, combineu-la amb algun interès imposable o fins i tot lliure d'impostos i barregeu alguns dividends, guanys de capital o ingressos obtinguts; llavors, segons el vostre estat de presentació, la vostra prestació de la seguretat social es pot imposar.
L'import de la vostra prestació de la seguretat social que és imposable depèn dels vostres ingressos totals i de l'estat de presentació. Es pot incloure fins a un 85% de la vostra prestació de seguretat social com a ingressos imposables a la vostra declaració de la renda. No només pot ser imposable, fins i tot us podria incloure en un tram fiscal més elevat.
Per calcular si alguns dels vostres beneficis de la Seguretat Social poden ser imposables:
1. Sumeu tots els vostres ingressos, inclosos els ingressos obtinguts, distribucions de pensions, 401 (k) s, IRA, interessos imposables i exempts d’impostos, dividends, plusvàlues, i també inclogueu articles normalment exclosos d’ingressos, com ara interessos d’estalvi. bons o ingressos obtinguts a l’estranger.
2. Al total del número 1, afegiu la meitat de la prestació de seguretat social total que heu rebut (i el vostre cònjuge si presenteu conjuntament) (tal com s'informa en un formulari SSA-1099). Aquest és el vostre "ingrés combinat".
3. Si es presenta com a persona física i els ingressos combinats són
4. Si presenta MFJ (casament que presenta conjuntament) i els ingressos combinats amb el seu cònjuge són
Estalvieu-vos una factura d’impostos en el moment d’impostar
Si deureu impostos per una part de la vostra prestació de seguretat social, podeu estalviar-vos una factura fiscal en el moment de l’impost. A més de retenir els impostos de la vostra nòmina, pensió o distribució de l'IRA, podeu retirar els impostos de la vostra prestació de seguretat social. Empleneu un formulari de sol·licitud de retenció voluntària W-4V i envieu-lo a l’Administració de la Seguretat Social.
Per obtenir més informació, vegeu la publicació IRS 915, Seguretat social i prestacions de jubilació ferroviàries equivalents.
La diversificació fiscal pot reduir la vostra obligació fiscal en retirar-vos i, potencialment, disminuir la part de la vostra prestació de la seguretat social subjecta a l’impost sobre la renda.
© 2012 Mark Shulkosky