Deu manaments de modelització financera

Estàndards de modelització financera

Un model financer és un dels documents essencials del projecte que fan servir tots els agents implicats en la vida de qualsevol projecte o negoci. Un model financer es construeix principalment a Excel. Com qualsevol altre document del projecte, el model financer hauria de ser transparent i llegible. A diferència d’un document de Word, es pot flexibilitzar. Això us permet fer canvis mentre reviseu el document. En essència, un bon model financer és un document informatiu. Tot i això, també pot ser una eina per a una millor presa de decisions.

A la vida, segueixo aquestes tres regles senzilles: "Bons pensaments, bones paraules i bones accions". Per als meus models financers, segueixo aquestes deu regles.

1. Ho faràs senzill

És horrible rebre un comentari d'un usuari i encara pitjor d'un auditor que diu que el vostre model és complex i pesat. Tot i això, tingueu en compte que la simplicitat és un terme relatiu i que s’ha de tenir en compte en relació amb el nivell de coneixement del destinatari. Per exemple, un model financer estàndard pot ser etiquetat com a complex per algú que té poc coneixement d'Excel i de models financers. D’altra banda, el mateix model revisat per un enginyer de fulls de càlcul es podria etiquetar com a estúpid.

2. Separeu les entrades dels càlculs i els resultats

S’assembla més a un exercici de Feng Shui que a un model financer. Per obtenir transparència i facilitat d’accés als supòsits del model, dediqueu un full de càlcul separat o un lloc separat en un sol full de càlcul del model per als vostres supòsits. A més, classifiqueu els vostres supòsits per tipus.

3. No introduïu un codi dur dins de les fórmules

Això és com un problema mediambiental en els models financers. És el mateix dilema que per què hi ha qui continua tirant les escombraries a terra? No és que l’entrada que esteu codificant de manera dura sigui escombraries, sinó que amb la codificació dura dins de la fórmula, esteu tractant aquesta informació com a escombraries i enterrant-la sense cap làpida ni cap placa identificativa.

4. Utilitzeu codis de color

Utilitzeu un esquema de colors coherent per marcar diferents tipus de cel·les i dades.

Una vegada més, sigui simple. No voleu exagerar amb massa colors ni un format boig i excessiu.

5. Eviteu les fórmules llargues

Utilitzeu la regla general del Feng Shui dels models financers: "No escriviu una fórmula més llarga que el vostre polze".

6. Crearàs comprovacions d'errors

Tot podria funcionar perfectament bé en el vostre cas base, però un cop canvieu les entrades, pot ser que alguna cosa vagi malament i us hauríem de notificar. Permeteu-me que us expliqui un secret, considero que els meus models són els meus bebès i els controls integrats com a monitor de bebè. Per tant, quan alguna cosa no funciona en una part del meu model, un dels controls em dirà que el nadó necessita atenció.

7. Incloeu la sensibilitat i l’anàlisi d’escenaris

Heu de fer més models perquè el vostre model comenci a parlar d’escenaris futurs alternatius. El vostre model hauria de ser intel·ligent i no hauria de ser suficient per a una sola visió del món.

8. Inserireu taules i gràfics de resum

L'usuari típic només hauria de validar i fer canvis a les entrades que hàgiu definit clarament al full de càlcul i després anar a un full de resum per veure els resultats principals. En aquest full, podeu desencadenar la vostra creativitat i crear taules i taules dinàmiques i boniques.

9. Eviteu les referències circulars

Haurien d'haver anomenat aquest fenomen "cicle viciós". Això és el que fa un model financer.

10. No seràs egoista

Ignorar la usabilitat o la facilitat d’ús en un model financer és un costós error. Un model financer hauria de ser fàcil de llegir i manipular per als usuaris.