Jubilació per autònoms i autònoms

Si el vostre somni de jubilació és semblant a aquest, haurà de començar a estalviar ara.

Descalç a Florida, CC BY 2.0, a través de flickr

Així que treballes per tu mateix: felicitats! Heu decidit ser el vostre propi cap i prendre les decisions necessàries per mantenir o fer créixer el vostre negoci autònom o empresa individual. Probablement esteu tan ocupats tant a fer la vostra feina com a fer els tràmits, comercialitzar el vostre negoci i mantenir el vostre espai de treball que no podríeu fer una cosa més. Però hi ha una cosa molt gran que no oblideu: la planificació de la jubilació.

Ja no teniu un departament de recursos humans per gestionar tots els detalls de la vostra pensió. Heck, ja no teniu pensió! Tot és bricolatge d’aquí. Per sort, els autònoms tenen algunes bones opcions per als comptes d’estalvi de jubilació.

Tipus de plans de jubilació per a autònoms

Com a treballador per compte propi (independentment, independent o contractista independent d'una petita empresa) als Estats Units, teniu algunes de les mateixes opcions que els empleats de grans corporacions. Tanmateix, algunes d’aquestes opcions, com la participació en beneficis o un pla de beneficis definits, requereixen una gran quantitat de tràmits, comissions i fins i tot assistència professional. Centrem-nos en els plans que podeu començar pel vostre compte amb alguns formularis senzills o amb una mica d’ajuda del banc.

Exemples: quant podeu estalviar amb cada pla

Exemple 1: Marisol és un escriptor independent amb experiència de 40 anys i contractista independent. No té empleats i va ingressar 65.000 dòlars el 2020. Si ho connectem a una calculadora de contribucions per compte propi, veiem que els seus ingressos nets per compte propi són aproximadament 60.400 dòlars. Podria fer aquestes contribucions màximes:

SEP-IRA: 12.080 dòlars
IRA SIMPLE: 13.905 dòlars (13.500 dòlars + 3% de contribució empresarial)
Solo 401 (k): 24.375 $ (19.500 $ + 25% de contribució empresarial)

Exemple 2: Harold és propietari exclusiu d’una empresa de taxis de 55 anys sense altres empleats. Va guanyar 50.000 dòlars el 2020, per obtenir un ingrés net per compte propi d’una mica menys de 46.500 dòlars. Les seves contribucions màximes aproximades serien aproximadament:

SEP-IRA: 9.300 dòlars
IRA SIMPLE: 16.905 dòlars (13.500 dòlars + 3% de contribució empresarial + 3.000 dòlars en contribució de recuperació)
Solo 401 (k): 30.875 $ (19.500 $ + 25% de contribució empresarial + 6.500 $ en contribució de recuperació)

SEP-IRA

Un SEP-IRA us permet guardar fins al 25% dels vostres ingressos nets ( no bruts) per compte propi, fins a un màxim de 53.000 dòlars (a partir del 2016).

Podeu contribuir tant a un IRA SEP com a un IRA Roth si teniu dret a un Roth o a un 401 (k) patrocinat per l’empresari si encara teniu una feina diària.
Podeu finançar el vostre compte per al calendari en qualsevol moment fins que vencin els vostres impostos (normalment el 15 d’abril de l’any següent), de manera que podeu fer una contribució més gran o addicional si guanyeu més diners del que pensàveu. Per contra, si heu fet menys del previst, podeu ometre la vostra contribució per a l'any o aportar una quantitat menor.
Podeu configurar un SEP-IRA emplenant un formulari senzill; el vostre banc o empresa de corretatge us pot guiar per tot el procés per telèfon.

Si sou propietari de petites empreses, també podeu utilitzar un SEP-IRA per fer "contribucions empresàries" deduïbles d'impostos als empleats elegibles. Heu de proporcionar a tots els empleats elegibles el mateix percentatge, de manera que la vostra flexibilitat és una mica limitada.

IRA SIMPLE

És possible que els propietaris de petites empreses (amb menys de 100 empleats) puguin establir un IRA SIMPLE (Pla d’incentius d’estalvi per a empleats). Com el seu nom indica, és fàcil d’implementar (que requereix principalment un formulari amb què la vostra empresa de serveis financers us pot ajudar i un avís anual als empleats) i proporciona als vostres empleats un incentiu per estalviar els seus propis diners. Com a empresari, esteu obligat a igualar l'estalvi dels vostres empleats entre dòlars i fins a un 3% o donar una contribució global del 2%.

Si teniu el vostre propi negoci però no teniu cap altre empleat, encara podreu crear un IRA SIMPLE. És possible que vulgueu fer-ho si els vostres ingressos són baixos, ja que, si bé el límit de contribució electiva d’ajornament el 2020 és de 13.500 dòlars, aquests diners poden arribar al 100% de la vostra indemnització. També podeu fer contribucions de recuperació de fins a 3.000 dòlars si teniu 50 anys o més, cosa que no podeu fer en un SEP-IRA.

Un 401 (k) en solitari pot ser el pla de jubilació perfecte per a una empresa de fontaneria de marit i dona.

MoToMo, CC BY 2.0, mitjançant flickr

Solo 401 (k)

Si esteu disposat a canviar una mica més de tràmits per l'opció de contribuir amb més diners, tingueu en compte un individu 401 (k). Com a ocupador per a vosaltres mateixos, podeu contribuir fins al 25% dels vostres ingressos nets per compte propi, però també podeu fer una contribució de fins a 18.500 dòlars (el 2020) com a empleat. Els dos no poden superar els 57.000 dòlars junts, tot i que se us permetrà una contribució de recuperació de 6.500 dòlars si teniu més de 50 anys. El vostre cònjuge (que treballa per al vostre negoci) també pot participar. L’inconvenient? Els vostres impostos es compliquen, no hi ha formularis genèrics ja fets per ajudar-vos a iniciar el pla i haureu de presentar un informe anual a l’IRS una vegada que els actius del vostre pla assoleixin un llindar determinat (actualment 250.000 dòlars).

Comparació dels tipus de plans de jubilació



	SEP-IRA	IRA SIMPLE	Solo 401 (k)
Límit de contribució:	Fins al 25% dels ingressos nets per compte propi, però no més de 57.000 dòlars	Fins al 100% dels ingressos per compte propi, però no més de 13.500 dòlars	Fins a 19.500 dòlars com a contribució dels empleats, més un 25% dels ingressos nets per compte propi, que no superin els 57.000 dòlars combinats
Dificultat de configuració i manteniment:	molt fàcil: formes genèriques disponibles; no hi ha més tràmits	fàcil: formes genèriques disponibles; avís anual obligatori als empleats	més complex: cal tenir un registre important i un tràmit important; taxes administratives més altes
Millor pla per a:	contractista independent o propietari d’empreses molt petites	propietari de petites empreses (sense empleats addicionals fins a 100 empleats)	propietari únic i cònjuge (si és empresari)
Contribucions al dia per a majors de 50 anys:	no permès	3.000 dòlars	6.500 dòlars
Requisits de cobertura dels empleats de petites empreses (si escau):	els empleats que tinguin almenys 21 anys, hagin estat ocupats durant 3 dels darrers 5 anys i guanyessin almenys 600 dòlars a l'any.	empleats que han obtingut ingressos d'almenys 5.000 dòlars en els darrers 2 anys i és probable que ho tornin a fer aquest any	només cobreix el propietari de l'empresa; El pla ha de canviar si es contracten empleats diferents del cònjuge
Flexibilitat:	Vostè, com a empresari, pot decidir si contribuirà i quant contribuirà sense cap documentació (tots els empleats elegibles, fins i tot si sou l’únic, han de rebre el mateix percentatge)	com a empresari, podeu igualar les contribucions dels empleats (incloses les vostres) fins a un 3% del salari o contribuir amb un 2% a tots els empleats elegibles; si voleu canviar el percentatge o el tipus de contribució, ho heu de fer per escrit abans d’implementar el canvi	Vostè, com a empresari, pot canviar el percentatge de concordança de l'empresa, més vostè com a empleat pot canviar la seva contribució, però tots dos requereixen documentació

Deixa els teus diners avui i demà tindràs dòlars (o 20 anys més avall).

llicència gratuïta penywise, morgueFile, mitjançant morgueFile

Comenceu a estalviar per a la jubilació avui mateix

No tardis! Trieu el pla que més us convingui i comenceu el més aviat possible. A causa de la màgia de l’interès agregat, com més jove sigui quan comenceu, menys haureu de treure els vostres sous per assolir el vostre objectiu. Fins i tot si sou nou per a la vida autònoma o si el vostre negoci només s’ha convertit en elegible, obriu un pla i comenceu a col·laborar. Es convertirà en un hàbit, veuràs beneficis fiscals i acabaràs amb un ou de niu que d’altra manera no hauries tingut.

Taula de continguts: