S'expliquen les opcions del compte de jubilació

Una de les raons més freqüents que la gent dóna per no configurar un compte de jubilació és la confusió al voltant dels tipus de comptes. Moltes persones no són conscients de les diferències entre els diferents comptes de jubilació ni del funcionament d’alguns d’ells.

És comprensible no conèixer la diferència entre un 401 (k) i un Roth IRA, especialment si la vostra feina no implica finançament ni comptabilitat. Però posposar la planificació de la jubilació és un error que pot tenir conseqüències dràstiques més endavant a la vostra vida. És molt millor obtenir informació sobre les diferents opcions del compte de jubilació abans dels 20 anys.

Com més aviat conegueu les vostres opcions, més temps teniu per configurar un compte i començar a finançar-lo.

Com funcionen els comptes de jubilació?

Hi ha una idea errònia que els comptes de jubilació són com un compte d’estalvi on emmagatzemen els vostres diners fins que arribeu a l’edat de jubilació, i després els recuperareu tot. La realitat és una mica més complicada. Hi ha consideracions fiscals i altres motius pels quals obrir un compte de jubilació és la millor manera d'estalviar durant aquesta part de la vostra vida. També hi ha límits quant podeu contribuir i quan podeu retirar els diners del compte.

Si comenceu a estalviar per a la jubilació amb un compte d’inversió habitual, heu de pagar impostos cada vegada que veneu accions, bons o cobreu un fons d'inversió. I si esteu venent accions en un termini de dotze mesos després d’haver-les adquirit, busqueu taxes imposables d’ingressos molt elevades, entre el 15 i el 30 per cent. Els comptes de jubilació us proporcionen una bonificació fiscal, ja sigui durant el procés d’afegir diners al vostre compte o quan traieu tots els diners del compte en retirar-vos. Quan obtingueu la bonificació fiscal, dependrà del tipus de compte de jubilació que hàgiu configurat.

S'expliquen els diferents tipus de comptes de jubilació

401 (k)

La majoria d’empreses oferiran als seus empleats un pla d’estalvi de jubilació estàndard 401 (k). Les contribucions a un 401 (k) són deduïbles per impostos i els ingressos derivats de la inversió del compte es diferixen fins a la jubilació. Vol dir que obtingueu una bonificació fiscal del vostre 401 (k) fins que arribeu a l'edat de jubilació o estigueu a punt per cobrar el compte.

El 401 (k) té una contribució màxima, que se situa en 18.500 dòlars per al 2018. Els que tenen 50 anys o més tenen l'opció d'afegir fins a 6.500 dòlars com a provisió de recuperació. Les contribucions màximes canvien cada any, en funció de les directrius de l’IRS.

Es permet als empresaris igualar la contribució d’un empleat al 401 (k), fins a un percentatge determinat. Per exemple, un empresari pot optar per igualar el 100% de les contribucions d’un empleat per cada any, fins al 5% dels seus ingressos anuals. Si l’empleat guanya 60.000 dòlars a l’any, l’empresari afegiria 3.000 dòlars als 401 (k) cada any.

Les retirades d'un 401 (k) poden començar quan l'individu arriba als 59 anys i mig. Qualsevol retirada abans d’aquesta edat comportarà una penalització del 10%, juntament amb l’obligació tributària. També és possible contractar un préstec amb un 401 (k), si l’empresari ho permet. L’import del préstec és fins al 50% del valor del pla, amb un màxim de 50.000 dòlars. Qualsevol préstec contra un 401 (k) s’ha de retornar en un termini de cinc anys.

403 (b)

A 403 (b) entra en joc si una persona treballa per a una organització governamental o una organització sense ànim de lucre. El tractament de l’impost sobre la renda, els límits de cotització, les directrius de concordança dels empresaris, els requisits de retirada i les disposicions sobre préstecs són idèntics a un pla 401 (k).

Hi ha una regla especial de contribució màxima admissible (MAC) respecte a la 403 (b), on les persones que han passat 15 anys o més amb un únic empresari poden afegir 3.000 dòlars addicionals al límit de cotització anual. Però queda a la discreció de l’empresari permetre aquesta contribució afegida i molts no són conscients de la seva existència.

Les opcions d’inversió són una mica limitades amb el 403 (b). Amb un 401 (k), es permet gairebé qualsevol tipus de vehicle d'inversió. El 403 (b) es limita a seleccionar fons d'inversió i anualitats.

Si teniu un pla 403 (b) a través del vostre empresari, però canvieu a una feina on ofereixen un 401 (k), és possible canviar el vostre pla en un 401 (k).

401k contra Roth IRA

Solo 401 (k)

Un 401 (k) en solitari està dissenyat per a un empresari i un cònjuge que no té cap empleat. No és possible contribuir a un 401 (k) en solitari si teniu empleats. No hi ha restriccions d’edat ni ingressos per inscriure’s en aquest pla. El límit de contribució s'estableix en 55.000 dòlars per al 2018, amb 6.000 dòlars addicionals disponibles per a aquells que tinguin 50 anys o més.

Hi ha una excepció a l'aspecte sense empleats d'aquest pla: el cònjuge del titular del compte. Si el vostre cònjuge obté ingressos a través del vostre negoci, podeu afegir-los al pla. En afegir un cònjuge al pla, és possible duplicar les contribucions anuals realitzades al solo 401 (k).

Els titulars del pla Solo 401 (k) tenen l’opció entre un pla tradicional o un pla Roth. El pla tradicional permet aportacions abans d’impostos, amb impostos diferits fins a la jubilació. Un pla Roth permet contribucions després d'impostos, però no es cobra cap impost sobre la jubilació.

Es permet gairebé qualsevol tipus d'inversió a la versió 401 (k). Els titulars de plans poden invertir els seus diners en accions, bons, fons d'inversió, bitllets hipotecaris, immobles, metalls preciosos i molt més. Qualsevol retirada del compte abans dels 59 anys i mig comportarà sancions estrictes per part de l’IRS.

IRA

Un compte de jubilació individual, o IRA, és un tipus d’inversió fiscal que pot obrir els individus si espera estalviar per a la jubilació. Hi ha alguns tipus diferents d’IRA: tradicionals, Roth, SIMPLE i SEP. Les inversions que es poden fer dins d'un IRA inclouen accions, bons, fons d'inversió i molt més.

Tant els comptes tradicionals com els de Roth IRA els obren persones que volen establir els seus propis estalvis de jubilació. Els IRA SEP i SIMPLE són creats per propietaris de petites empreses o per compte propi.

Les aportacions realitzades a un compte IRA tradicional són deduïbles per impostos. No pagareu impostos pels diners que ingresseu al vostre IRA tradicional, però haureu de pagar impostos a la jubilació. Les contribucions individuals a un IRA tradicional no han de superar els 5.500 dòlars. Els que tinguin 50 anys o més poden aportar fins a 6.500 dòlars al compte.

Les persones que guanyin més de 63.000 dòlars a l'any hauran de pagar alguns impostos per les seves contribucions a un compte tradicional de l'IRA. Els que tinguin un ingrés brut ajustat superior a 73.000 dòlars hauran de pagar impostos per totes les seves contribucions, sempre que el seu empresari ofereixi plans de jubilació. Si el vostre empresari no ofereix cap pla de jubilació i guanyeu més de 73.000 dòlars a l'any, les vostres contribucions seran deduïbles d'impostos.

Roth IRA

La diferència principal entre un IRA tradicional i un Roth és que les vostres contribucions no són deduïbles d’impostos en un IRA Roth. Pagareu impostos per totes les vostres contribucions a aquest compte, independentment del vostre nivell d’ingressos. Però no se us tributarà per les retirades que realitzeu del compte en retirar-vos.

Tant els comptes tradicionals de l'IRA com els de Roth IRA tenen interessos i dividends lliures d'impostos. No pagareu impostos pels diners que guanyeu amb les vostres inversions amb cap dels dos comptes. La diferència és que se us cobren impostos quan afegiu diners al compte amb el Roth IRA. La factura d’impostos s’ha de vèncer en el moment de la retirada amb un IRA tradicional.

SEP IRA

Una SEP, o pensió simplificada d’empleats, IRA és un compte de jubilació que és útil per a autònoms i propietaris de petites empreses. Els empresaris poden aportar fins al 25 per cent dels vostres ingressos anuals, o 55.000 dòlars, la quantitat que sigui menor. Aquestes són les xifres del 2018 i canvien cada any.

És més fàcil configurar un IRA SEP, en comparació amb un 401 (k). Si un propietari de petites empreses té empleats, s’hauran de cobrir si compleixen requisits específics. La bona notícia és que els propietaris de petites empreses que estableixen IRA SEP per als seus empleats poden deduir contribucions als plans d’empleats dels seus propis ingressos empresarials. Ajuda els propietaris de petites empreses a garantir un tipus impositiu més baix.

Quan es retiren diners d’un SEP IRA, es tributen. La sanció per retirada anticipada del SEP IRA és del 10 per cent, més els impostos sobre la renda regulars.

IRA simple

El SIMPLE, o plans d’incentivació d’estalvi per a empleats, IRA és un altre pla dissenyat per a propietaris de petites empreses o autònoms. Amb un IRA SIMPLE, es permet als empleats fer contribucions als seus comptes de jubilació i és necessari que un empleat els faci coincidir. Les contribucions del pla fetes per un empresari són deduïbles d’impostos, de manera similar al funcionament de l’IRA SEP.

Amb l’IRA SIMPLE, les contribucions d’un empresari són limitades de dues maneres. Poden igualar les contribucions fins al tres per cent de la indemnització dels seus empleats. O poden fer una contribució no selectiva del dos per cent per a cada empleat elegible. Els empleats tenen una contribució limitada a 12.500 dòlars anuals i 15.500 dòlars si tenen més de 50 anys.

Una diferència important entre el SEP IRA i el SIMPLE IRA és que els empresaris no tenen permís per fer les seves pròpies contribucions amb el SEP IRA. Està dissenyat perquè els empresaris facin totes les contribucions. Els IRA SEP són més adequats per a empreses on els empleats fan la major part de les contribucions, mentre que l’empresari coincideix amb un percentatge determinat.

La sanció per retirada anticipada del SIMPLE IRA és del 25%, més els impostos sobre la renda. Aquesta penalització es produeix quan es produeixen retirades abans dels 59 anys i mig o si les retirades comencen dins dels dos anys següents a la creació del pla. Si l'IRA SIMPLE té més de dos anys, però la persona té menys de 59 anys i mig, la penalització és del 10% més els impostos sobre la renda.

Compte d'estalvi sanitari

Un compte d’estalvi sanitari (HSA) és un compte d’avantatges fiscals que s’adreça a persones que estan cobertes per plans de salut altament deduïbles. L'objectiu de la HSA és ajudar a aquestes persones a estalviar despeses mèdiques que no estan cobertes pels seus plans de salut altament deduïbles.

Les contribucions a la HSA les fan particulars i / o els seus empresaris. Hi ha un límit màxim de contribucions, amb el límit individual establert en 3.450 dòlars i el límit familiar en 6.850 dòlars. Els límits mínims deduïbles també canvien cada any per obtenir la qualificació d’HSA. El mínim individual és de 1.350 dòlars i el mínim familiar és de 2.700 dòlars. El màxim de la butxaca per a les persones és de 6.650 dòlars, mentre que la xifra de les famílies es fixa en 13.300 dòlars.

Els diners que es destinen a la HSA funcionen de manera similar a un 401 (k). Si obteniu el pla a través del vostre empresari, es dedueixen les contribucions lliures d’impostos del vostre sou. I el vostre empresari també pot obtenir un percentatge de coincidència amb aquestes contribucions. Un aspecte únic de la HSA és que qualsevol persona pot contribuir al vostre pla: cònjuges, pares, família extensa, amics, etc.

Resum

Amb tantes opcions de compte de jubilació, és comprensible que la gent es confongui quan comença a pensar en la planificació de la jubilació. Però molts d’aquests comptes tenen finalitats i situacions específiques. Quan analitzeu el nombre de comptes de jubilació que podeu configurar, trobareu que és molt més petit que aquesta llista. Sempre és aconsellable contactar amb un assessor d’inversions qualificat per obtenir consells específics per a la seva situació particular.

Una decisió important se centra en obtenir una bonificació fiscal en les contribucions o les retirades. Tots dos tenen els seus aspectes positius i negatius, i dependrà de vosaltres decidir què és el millor per a les vostres circumstàncies.

També és possible obrir més d’un compte de jubilació. Per exemple, podeu decidir anar amb un Roth IRA, fins i tot si obteniu un 401 (k) del vostre empresari. Però heu de tenir en compte que els avantatges fiscals associats a l'IRA poden variar, en funció dels vostres nivells d'ingressos i de si teniu un 401 (k) a través del vostre empresari.

Independentment del tipus de compte que més us convingui, comenceu a estalviar avui ja que la jubilació arribarà abans del que penseu (confieu en mi, ho sé per experiència personal).

Referències

"Tipus de plans de jubilació"

Tyson, Eric i Bob Carlson. Finances personals per a gent gran per a maniquins . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Marta. La Guia completa d’IRA i inversions de l’IRA: estratègies de creació de riquesa revelades . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Preguntes i respostes

Pregunta: si als 55 anys tregués tots els meus diners dels 401 k, quina quantitat de multa pagaria?

Resposta: Les retirades del vostre pla qualificat tributen com a ingressos ordinaris i poden estar subjectes a una penalització fiscal del 10% si es prenen abans dels 59 anys i mitjà. Si va deixar el seu empresari durant o després de l'any en què va complir els 55 anys, és possible que no se li apliqui la pena de retirada anticipada del 10%.

Pregunta: Quan heu de començar a treure els vostres diners d’un compte de jubilació de Roth?

Resposta: si compleix els requisits, les distribucions qualificades estan exemptes d’impostos.

Podeu fer contribucions al vostre IRA Roth després d’arribar als 70 anys i mig.

Podeu deixar quantitats al vostre Roth IRA sempre que visqueu.

Aquesta informació prové del lloc web de l’IRS: