Són banderes vermelles que posen en risc la vostra declaració d’impostos per a una auditoria

No agiteu banderes vermelles a l’IRS.

Per Wereon (PNG original de Nikodemos.), A través de Wikimedia Commons

Nou avisos de bandera vermella

Gairebé tan bon punt acabem les declaracions d’impostos, molts de nosaltres comencem a preocupar-nos per una temuda auditoria de l’IRS.

Aquestes auditories solen comportar una carta que demani aclariments, més informació o documentació addicional. Normalment s’acompanyarà d’una sol·licitud de pagament d’impostos addicionals i possiblement d’interessos i sancions. A la carta s’indica per què l’IRS creu que deu diners addicionals. Aleshores dependrà de vosaltres demostrar el contrari.

Els contribuents no solen haver de preocupar-se que apareguin un dia a casa tres homes amb abrics foscos que els portin a una oficina sense finestres només per tenir una llum brillant a la cara fins que tossin la massa.

Quins són alguns dels indicadors vermells més habituals que poden posar en risc una auditoria de l'IRS?

office.microsoft.com

# 1 amb ingressos elevats

Com més elevats siguin els seus ingressos, major serà el risc que suposa una auditoria. Simplement va amb el territori.

Per a tots els contribuents, el risc global d’una auditoria és de poc més de l’1%. Si guanyeu més de 200.000 dòlars, puja fins al 4% aproximadament. Guanyeu més de 1.000.000 de dòlars i el risc augmenta fins al 12% aproximadament.

Penseu que la subinformació disminuirà el risc d'una auditoria? L'IRS ja té tots els W-2, 1099, K-1, etc. que també us han estat enviats. Si no els denuncieu, l'IRS ho sabrà.

De la mateixa manera, probablement no sigui una bona idea anar a demanar al vostre cap una reducció de sou perquè no se us auditi. Però podeu augmentar la vostra contribució al vostre 401 (k) i disminuir els ingressos imposables d’aquesta manera.

oficina, microsoft.com

# 2 No informa de tots els vostres ingressos

Això es divideix en dues categories.

Com he dit més amunt, si rebeu un W-2, 1099 o K-1, etc., heu d’informar dels ingressos. L'IRS ja ho sap.
Si teniu una empresa que s’ocupa principalment de transaccions en efectiu, no informeu de manera inferior els vostres ingressos només perquè no sempre se’n té constància. Les empreses de caixa en si mateixes són banderes vermelles de l’IRS. Viu en una casa de 300.000 dòlars, condueix un cotxe car, però reporti només 25.000 dòlars d’ingressos del teu negoci, l’IRS qüestionarà com ho fas.

# 3: deduccions més grans que la mitjana

L'IRS sap què esperar de les deduccions en funció dels vostres ingressos. Feu una deducció que l’IRS consideri massa alta per als vostres ingressos; és possible que arrisqueu una consulta d’IRS.

Les contribucions benèfiques reben un control especial. Totes les donacions en efectiu requereixen justificants de documentació.

Les regles per a les contribucions no en efectiu s’han tornat encara més estrictes. Per a les donacions que no siguin en efectiu, heu de documentar com heu determinat el valor de l’article que esteu donant. Ja no podeu reclamar una deducció de 20 dòlars per la camisa vella que vau donar a la caritat només perquè penseu que val tant. És possible que hagueu de determinar i reclamar el seu valor de botiga de segona mà. Alguns articles valuosos poden requerir una avaluació per determinar clarament el seu valor. Per a totes les donacions que no siguin en efectiu superiors a 500 dòlars, també heu de presentar un formulari 8283.

Bancs escombraries

# 4 Treballant per compte propi (presentant un calendari C)

Ser autònom i presentar un programa C per informar dels ingressos del vostre negoci és un indicador potencial vermell en almenys dos fronts.

En primer lloc, l’IRS voldrà estar segur que heu informat de tots els vostres ingressos. L'IRS mirarà de comprovar que heu informat de tots els ingressos, en particular els ingressos reportats en un MISC 1099 Si teniu una empresa que es dedica principalment a transaccions en efectiu, els agents estan formats per buscar pistes que puguin indicar que no vau informar tots els vostres ingressos.
En segon lloc, l’IRS examinarà de prop totes les deduccions que utilitzeu per disminuir els vostres beneficis (o augmentar les pèrdues). La programació C està plena de deduccions que disminuiran els vostres ingressos imposables. Prengui deduccions que semblin excessives i s’arrisqui a fer una auditoria.

# 5 Amb l'excés de deduccions comercials

L'IRS examinarà atentament les deduccions per entreteniment, àpats i viatges. Heu de conservar la documentació detallada d’aquestes despeses, inclosa la ubicació, les persones que hi assisteixen, la finalitat del negoci i la naturalesa del debat. Heu de tenir un rebut de qualsevol despesa superior a 75 dòlars i de tots els allotjaments fora de casa.

El 100% d’ús comercial d’un vehicle pot provocar una bandera vermella a l’IRS. Tot i que podeu reclamar una deducció per l’ús comercial del vostre cotxe personal, l’IRS pot considerar que és inusual que tingueu un vehicle que s’utilitza al 100% per a empreses. Conserveu registres precisos de quilometratge, objectiu comercial i entrades de calendari per documentar l’ús comercial del vostre vehicle personal. Podeu reclamar la taxa de quilometratge estàndard o les despeses reals, però no les podeu reclamar.

# 6 Reclamació d'un Ministeri d'Interior

Si teniu un negoci fora de casa, podeu optar a una deducció a l’oficina a casa. Una oficina a casa us permetrà deduir un percentatge de la renda o interessos hipotecaris, serveis públics, assegurances i impostos sobre béns immobles dels ingressos del vostre negoci.

Per optar a la deducció de l’oficina a casa, heu d’utilitzar una àrea de casa exclusivament per a empreses. La vostra família no pot veure la televisió a l'habitació al vespre i els vostres fills no poden utilitzar l'ordinador de l'oficina per fer els deures.

A partir de la temporada de presentació d’impostos del 2014 (per a l’any fiscal 2013), hi ha una opció simplificada per reclamar la deducció a l’interior. Si trieu aquest mètode, haureu d’utilitzar una àrea de la vostra llar (màxim 300 peus quadrats) exclusivament per al vostre negoci, però no haureu de guardar tots els registres ni completar els càlculs força pesats que es requereixen amb el mètode habitual.

Amb el mètode simplificat, rebreu una deducció de 5 $ / peu quadrat de la vostra llar que s’utilitza exclusivament per a empreses (deducció màxima de 1500 $). Si les despeses de la vostra oficina a casa són més elevades, podeu escollir el mètode habitual per calcular la deducció.

# 7 Reclamant un hobby com a empresa

Per a molts, el que fan per negocis és una cosa que els agrada fer. Gaudeix de la fotografia, fes negocis com a fotògraf i descomptes el cost de la càmera i les despeses. Veneu una o dues imatges i la vostra casa de franc. Sona com un gran pla. Potser no tan ràpid.

L'IRS permet deduir despeses per a un negoci legítim, però no per a una afició. Si reivindiqueu una afició amb moltes despeses i grans pèrdues, com ara les carreres de cotxes, com a empresa, corre el risc d’una auditoria.

Heu d’informar dels ingressos que obtingueu per afició, com ara la venda d’algunes imatges si sou fotògraf. Però només podeu deduir les vostres despeses en funció dels ingressos que vau generar de l’afició. No es poden deduir pèrdues.

Per ser una empresa, l’activitat ha de tenir expectatives d’obtenir beneficis i ha de generar un benefici d’almenys 3 de cada 5 anys.

# 8 Múltiples propietats de lloguer

Si teniu propietat de lloguer i participeu activament en la seva gestió, podeu reclamar una deducció de fins a 25.000 dòlars en pèrdues. Aquesta deducció s’elimina per ingressos superiors a 100.000 dòlars i desapareix quan els vostres ingressos superen els 150.000 dòlars.

Si podeu demostrar que sou un professional de la propietat immobiliària (promotor, propietari, corredor, etc.), les pèrdues que podeu deduir no tenen límit.

No pretengui ser un professional de la propietat immobiliària quan no ho sigui. L'IRS coneixerà la vostra feina real.

# 9 Frau

Amb un augment de la presentació electrònica, el frau ha augmentat i augmentat significativament a la pantalla del radar de l'IRS. Les devolucions d'impostos s'han retardat en part a causa de les noves proves de frau de l'IRS.

Aconseguir crèdits als quals no teniu dret. Reclamar el crèdit per l’impost sobre la renda obtingut amb un fill qualificat que no sigui el vostre propi fill podria alçar alguns indicadors vermells. Hi va haver molta gent que va reclamar el crèdit per primera vegada al comprador d’habitatges fa uns anys i que no hi tenia dret, inclòs un de 4 anys.
Augmentar o disminuir els seus ingressos per augmentar el seu crèdit fiscal per la renda obtinguda. Per la naturalesa de l’EITC, augmenta a mesura que els vostres ingressos augmenten fins a un punt determinat i, a continuació, a mesura que augmenten els vostres ingressos, disminuirà el vostre EITC. Hi ha contribuents que manipularan els ingressos empresarials per arribar al punt dolç d’un crèdit màxim. No voldria que em deixessin atrapar fent això.
Presentació de declaracions fiscals falses. L'IRS és conscient del robatori d'identitat per obtenir números de seguretat social que després s'utilitzen per presentar declaracions i demanar una devolució de manera fraudulenta. Aquest any, com a mínim un client de la nostra oficina fiscal va presentar una declaració d’impostos fraudulenta sota el seu número de seguretat social.

No tingueu por de les banderes vermelles:

Informeu de tots els vostres ingressos.
Si podeu demostrar que teniu dret a deduccions legítimes, preneu-les.
Conserveu una bona documentació per justificar les vostres deduccions.
Deseu els rebuts per verificar les despeses.
No prengueu deduccions ni reclameu crèdits als quals no tingueu dret.

Banderes vermelles, preneu advertència?

Advertiment

Tota la informació sobre impostos federals o de planificació fiscal proporcionada anteriorment o enllaçada amb aquest article no pretén ser específica per a cap persona o situació concreta. Qualsevol persona que vulgui aplicar aquesta informació hauria de discutir-la primer amb un comptable o professional fiscal per determinar la seva idoneïtat o com s’aplica específicament a la seva situació única.

Preguntes i respostes

Pregunta: Quant puc reclamar sobre el meu impost estatal per articles de treball per a PA i no haver de pagar-hi impostos?

Resposta: Podeu reclamar totes les despeses relacionades amb el treball en els vostres impostos de PA si teniu rebuts. Alguns exemples de despeses relacionades amb el treball que podeu reclamar inclouen quotes sindicals, llicències, eines, roba especial per a la feina, com ara botes de treball. Bàsicament tot el necessari per fer la vostra feina, però que no s’utilitzarà fora de la feina. Per exemple, podeu reclamar un uniforme de treball especial o sabates si normalment no es portarien fora de la feina. No es pot reclamar un bonic vestit, vestit i corbata, ja que es podrien utilitzar fàcilment fora de la feina.

Pregunta: si veneu la primera casa, heu de pagar una quota?

Resposta: si la casa és la vostra residència principal i hi heu viscut almenys dos dels darrers cinc anys, quan veneu la casa podeu excloure dels impostos fins a 250.000 dòlars (solters o 500.000 dòlars casats) de qualsevol benefici que pugueu obtenir han rebut de la venda de la casa.